原标题：个人养老金来了，个人哪些产品可抵税你真的养老知道吗？|投教121

21世纪经济报道 记者李愿 综合报道

投资走正道，安全有保障，金产欢迎来到《投教121》。抵税我是真的知道“养老愿”，让大家养老生活更安心。个人

万众期待的养老个人养老金实施办法终于发布，普及了大半年的金产个人养老金终于要落地了，大家是抵税否很激动，“养老愿”也是真的知道呢。

不过，个人虽然《个人养老金实施办法》自2022年11月4日起实施，养老但是金产还要购买产品需要再等等呢，因为最为关键的抵税《商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法（征求意见稿）》（下称《办法》）还在征求意见中，这意味个人养老金资金账户暂时还不可以办理。真的知道

不过，意见反馈截止时间为2022年11月13日，还只有5天了，可以看到，监管部门也很着急的。

细读《办法》，“养老愿”发现，监管部门为了方便大家识别个人养老金产品，也是很用心的，特地给取了一个名字，而且还需要特别标示。比如，之前试点的养老理财产品就加了“养老”标示。

为什么要这么做？因为实施办法规定，个人养老金资金账户作为特殊专用资金账户，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，参加人每年缴费不得超过该缴费额度上限。按照国家有关规定享受税收优惠政策。

以储蓄产品为例，还相对好识别，《办法》规定，开办个人养老金业务的商业银行所发行的储蓄存款（包括特定养老储蓄，不包括其他特定目的储蓄）可纳入个人养老金产品范围，由参加人通过资金账户购买。参加人仅可购买其本人资金账户开户行所发行的储蓄产品。

也就是说，储蓄产品中“特定养老储蓄”和其他储蓄存款（如何认定没说）可以纳入个人养老金产品范围。而《关于开展特定养老储蓄试点工作的通知》规定，目前由工、农、中、建四家大型银行在合肥、广州、成都、西安和青岛五个城市开展特定养老储蓄试点，单家银行试点规模不超过100亿元，自2022年11月20日起，试点期限为一年。

什么意思，也就是说，如果你想要今年购买“特定养老储蓄”，你的个人养老金资金账户只能开在工、农、中、建四家大型银行，在其他银行你是买不到的。如果你在其他银行开户或者指定账户，试点期间你只可以买理财、基金、保险这些。当然，试点期间是否有其他储蓄存款也会纳入个人养老金产品范围还不知道，但“养老愿”觉得可能性应该不大。

理财如何识别？《办法》规定，个人养老金理财产品应在销售文件中明确标识“个人养老金理财”字样。具体产品名单由理财行业平台定期向社会公布。

“养老愿”特别提醒大家，“养老理财”和“个人养老金理财”并不是对等关系。因为《办法》规定，个人养老金理财产品应当符合法律法规和监管规定，具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等特征，包括：养老理财产品；投资风格稳定、投资策略成熟、运作合规稳健，适合个人养老金长期投资或流动性管理需要的其他理财产品；银保监会规定的其他理财产品。

可以看到，养老理财产品应该都会纳入“个人养老金理财”，而“个人养老金理财”还包括其他两种，没有标示“养老”但具有“养老理财”特征的理财产品，以及银保监会规定的其他理财产品。

而“个人养老金理财”产品购买渠道比特定养老储蓄要多得多，有理财公司、母行、其他银行。怎么理解？理财公司可以销售本机构发行的个人养老金理财产品；母行可以代销旗下理财公司发行的个人养老金理财产品，其他银行可以代销非旗下理财公司发行的个人养老金理财产品。

基金方面，《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》仅列出了个人养老金基金符合条件，未要求机构标示任何字样，个人养老金基金名录由证监会确定，每季度通过证监会网站、基金业协会网站、基金行业平台等向社会发布。可能需要大家自己对比，但“养老愿”认为，机构应该会特别提示，方便大家购买的。

此外，“养老愿”还提示大家，因为个人养老金每年的额度只有12000元，非常低了，所以监管部门非常贴心地告诉大家，你实际购买产品额度可以超过12000元，且购买环节同等条件下优先满足通过资金账户购买份额的认（申）购需要，但实际抵税和纳入个人养老金资金账户积累的额度每年只有12000元。